选择页面

告密者的政策

6月1日2017

适用于TransAlt威廉希尔a公司和所有分支机构

政策的所有者:董事会
政策创建日期:5/23/2017
最后审核日期:5/23/2017
日期的变化:5/24/2017我三十八分
内容解释和批准人:总裁兼首席执行官

抱怨TRANSALTA的会计程序,内部会计控制,审计或财务报告问题

此申诉政策适用于TransAlta公司及其子公司,威廉希尔包括TransAlta可再生能源公司。(统称为“公司”)。的员工,军官,公司的董事和承包商负责遵守这一政策。

目的

公司致力于为公众和股东提供财务信息披露及时、满了,真正的和普通的。公司采用内部控制来防止或发现可能影响报告的不当会计活动。雇员应报告与这些活动有关的任何可疑不当行为。

审计和风险委员会(“弧”)负责确保公司收到适当的程序,保留,和治疗抱怨它的会计,内部会计控制,审计或财务报告问题。此外,机密的电弧必须提供,匿名提交的公司的员工,承包商,关于会计、股东和其他利益相关者的关注审计、违反道德或法律。

同样,TransAlta可再生能源审计委员会(“审计委员会”,每一个审计委员会和弧,一个“委员会”)要求公司保持机密收据的程序保留和处理投诉的员工,军官,承包商或其他利益相关者对会计、内部会计和信息披露管制,审核或法律违反。因此,任何事件,投诉或有关的会计信息,内部会计控制,审计或财务报告问题TransAlta可再生能源也将报告给审计委员会的主席根据这一政策。

程序

1.投诉

  1. 会计或财务报表舞弊。的员工,军官,董事和承包商预计报告任何违反或涉嫌违反会计、内部会计控制,审计或财务报告法律或政策的注意:任何一个上司,人力资源部,法律部门,内部审计或直接电弧的椅子,或者对于TransAlta可再生能源,审计委员会主席(如下所述)。除非该报告直接提供给ARC主席,或对于TransAlta可再生能源,审计委员会的主席,任何此类报告的接受者必须这样的报告及时转发给总经理,法律和合规或法律和合规总监,以及内部审计。所有此类潜在或涉嫌违规行为的报告将迅速报告给ARC主席,对于适用于TransAlta可再生能源,审计委员会的主席,据报道,并将完整的董事会或委员会在下次计划委员会会议作为告密者认证过程的一部分,需要作为财务报表的批准。
  2. 潜在违反道德或法律。的员工,军官,董事和承包商也将报告任何违反或涉嫌违反道德或法律(不相关的会计或财务报表舞弊)中的任何一个的注意:他们的主管,人力资源部,法律部门,内部审计或直接电弧的椅子,或者对于TransAlta可再生能源,审计委员会主席(如下所述)。除非该报告直接提供给ARC主席,或对于TransAlta可再生能源,审计委员会的主席,任何此类报告的接受者必须这样的报告及时转发给总经理,法律和合规或法律和合规总监,以及内部审计。法律和合规或首席法律和合规官将审查和将提供材料因涉嫌违反道德或法律投诉弧的椅子,或在事件属于TransAlta可再生能源,审计委员会的主席。
  3. 匿名提交。员工投诉也可以匿名提交秘密地或通过:
    (我)道德热线,可以达到1(855)374 - 3801(加拿大/美国)和1-800-3999276(澳大利亚)(一个机密,匿名电话24小时语音邮件),或通过网络:transalta.ethicspoint.com
    (2)各办公室间的邮件(或普通邮件或交付,写给TransAlta公司威廉希尔),的投诉可能提交给弧的椅子,如适用,在一个密封的信封写着“保密——注意:审计和风险委员会主席”哪个信封不打开,应转寄给该主席。有关TransAlta可再生能源的任何投诉应转寄给审计委员会主席。
  4. 非雇员提交。创业者可以通过邮件投诉(或交付)写给TransAlta公司,威廉希尔要么总经理的注意,法律和合规或标有“私人和严格保密——注意:椅子TransAlta弧的公司。”威廉希尔.信封,标志着委员会主席应转发未开封。
  5. 没有报复。不采取报复或追求一个员工,导演,官,承包商或其他利益相关者提供诚信信息在他们的抱怨这一政策。"诚信”信息意味着信息,你的知识,诚实、完整。故意提出虚假或恶意指控将被视为严重违反本政策,因为它属于一个员工,可能导致纪律处分,其中可能包括解雇的原因。
  6. TransAlta值003:道德帮助行程序。TransAlta值003:道德帮助行程序提供进一步的细节和程序对任何实际的报告和调查,可能的或疑似违反会计,内部会计控制,审计或财务报告法律或政策。链接TransAlta值003:道德帮助下面的一行程序可以访问。

2. Treatment of Complaints

  1. 所有投诉都将保存在信心程度适当的政策和法律所允许。只会共享信息完全必要,相当程度调查和解决投诉。
  2. 虽然匿名投诉是接受的,可以解决,剩余的匿名可能使公司很难追求一项调查。An individual making an anonymous complaint may be advised that maintaining anonymity could hinder an effective investigation.  Regardless of the situation,匿名的人抱怨没有直接同意不得泄露的人参与其中。
  3. 评估,调查,和评估的抱怨可能是由一个道德调查委员会依照TransAlta政策132.09或或者在的方向,委员会。如果委员会认为适当,委员会可以进行独立的外部顾问,在公司的费用,检查或寻求解决任何投诉。这些顾问包括外部法律顾问或审计师(不是隶属于公司的审计师),事业为目的的任何调查和/或推荐适当的行动。适当的,公司的高层管理团队的成员将根据需要评价的有关问题。
  4. 投诉的调查和评估后,委员会主席应报告委员会推荐的纪律或补救措施,如果任何。该委员会可能建议行动它认为合适的,including disciplinary action up to and including dismissal for cause.  The recommendation would be brought to the appropriate members of senior management for implementation.